Ingyenes programok pénzügyi elemzéshez Excelben (letölthető). Pénzügyi elemzés Excelben Példa egy vállalkozás pénzügyi helyzetének Excelben történő elemzésére

Tedd a vállalkozás állapotának pénzügyi elemzése Excelben A QFinAnalysis program 5 perc alatt segít.

Ebből a cikkből megtudhatja:

• A program segítségével megoldható problémákról;
• A lehetőségekről pénzügyi elemzés a QFinAnalysisben;
• Hogyan kell dolgozni a programmal;

Letölthet egy Excel-fájlt is a pénzügyi helyzet QFinAnalysis segítségével történő kiszámítására vonatkozó példával.

A QFinAnalysis segítségével megteheti döntsd el következő egy vállalkozás pénzügyi elemzésének feladatai:

• azonosítja az üzleti tevékenységekben előforduló olyan eltéréseket, amelyek potenciális kockázatot jelenthetnek, és gondos értékelést igényelnek,
• pénzügyi terveket dolgoz ki a cég fejlesztésére,
• az erőforrás-felhasználás hatékonyságának növelése,
• a hitelezőkkel és adósokkal való kapcsolattartás politikájának kidolgozása,
• a fizetőképesség értékelését a csőd valószínűségének értékelésére szolgáló szabályozott módszerekkel,
• kiszámítja saját vállalkozása hatékonyságát,
• kezelni a tőkeszerkezetet.

A QFinAnalysis a következőkben nyújt segítséget:

• A csőd valószínűségének diagnózisa - 23 modern módszer a csőd valószínűségének kiszámítására, beleértve a mesterséges intelligenciát használó technikákat;
• Pénzügyi mutatók elemzése – kb. 20 pénzügyi mutató(likviditás, üzleti tevékenység, pénzügyi stabilitás, jövedelmezőség stb.);
• A társaság fizetőképességének felmérése – a fizetőképesség szabályozott elemzése az Orosz Föderáció kormányának módszertana szerint;
• A vállalkozás nettó eszközeinek kiszámítása;

A vállalati mérleg likviditásának elemzése;

A vállalat mérlegének horizontális vertikális elemzése;

Vállalkozás csődjének előrejelzése a legnépszerűbb nyugati módszerek (Altman, Beaver, Taffler stb.) és adaptált hazai módszerek (IGEA, Kazan school, Zaiceva, Savitskaya stb.) szerint.

Hogyan kell használni a programot?

A QFinAnalysist megnyitva egy menüvel ellátott lapon találjuk magunkat, ahonnan a programmal bármelyik lapra léphetünk. a megfelelő rovatokban található linkekre kattintva:

Ha bármelyik szakaszba lép, olyan megjegyzéseket fog látni, amelyek segítenek értelmezni a mutatók és a pénzügyi mutatók értékét:

Annak érdekében, hogy megtegye a vállalkozás helyzetének pénzügyi elemzése a QFinAnalysis segítségével be kell írnia a programba a cég mérlegmutatóit:

A társaság mérlegét a régi formában beírjuk a „Mérlegbe”:

Az egyenleget az új formában írjuk be az „Új mérleg” lapra:

Menjünk át az oldalakon, és kapjuk meg:

1. A mérleg dinamikájának elemzése és megosztása az "analitikai mérleg" táblázatban

2. Vállalati elemzési együtthatók:

• Pénzügyi stabilitási értékelések;
• Likviditási felmérések;
• Költség-haszon becslések;
• Üzleti tevékenység értékelése;

– „együttható” lap:

3. Likviditásértékelés – „likviditáselemzés” lap:

4. Többszörös diszkriminanciaelemzés (MDA-modellek) modelljei egy vállalkozás csődkockázatának felmérésére:

• Altman kétfaktoros modell
• Fedotova kéttényezős modellje
• Altman ötfaktoros modellje
• Módosított Altman modell Oroszország számára
• Taffler négytényezős modellje
• Fox négyfaktoros modell
• Springate négytényezős modellje
• Az IGEA négytényezős modellje
• Saifulin-Kadykov modell
• Parenaya-Dolgolaev modell
• A Fehérorosz Köztársaság modellje
• Savitskaya modell

5. A vállalkozás csődkockázatának felmérésére szolgáló logisztikai modellek (Logit modellek) a csőd valószínűségét százalékban mutatják

• Altman-Sabato modell (2007)
• Lina-Piesse modell (2004)
• JuHa-Tehong modell (2000)
• JuHa-Tehong modell (2000)
• Gruzchinsky modell (2003)
• Gruzchinsky modell (2003)

6. "Zaitseva" szakértői modell, amelyben minden mutatóhoz manuálisan hozzá lehet rendelni egy súlyt - a "szakértői modell" lapja

• A Kazany Állami Műszaki Egyetem (KSTU) modellje ipari vállalkozások számára (amely lehetővé teszi a hitelképességi osztály meghatározását);
• Hód modell;

8. Az orosz kormány modellje (a vállalkozás fizetőképességének és mérlegszerkezetének értékelése):

9. A vállalkozás nettó eszközeinek kiszámítása - "NA" lap:

• Novo Forecast Lite- automatikus előrejelzési számítás V Excel.
• 4analytics - ABC-XYZ elemzésés a kibocsátások elemzése Excel.
• Qlik Sense Asztali és a QlikViewPersonal Edition – BI-rendszerek az adatok elemzéséhez és megjelenítéséhez.

Tesztelje a fizetős megoldások képességeit:

• Novo Forecast PRO- előrejelzés Excelben nagy adathalmazokhoz.

Válogatott pénzügyi elemzések egy vállalkozás Excel táblázataiban különböző szerzőktől.

Excel táblázatok Popova A.A. lehetővé teszi a pénzügyi elemzés elvégzését: kiszámítja az üzleti tevékenységet, a fizetőképességet, a jövedelmezőséget, a pénzügyi stabilitást, az összesített mérleget, elemzi a mérleg eszközeinek szerkezetét, az arányt és a dinamikus elemzést a vállalkozás pénzügyi kimutatásainak 1. és 2. űrlapja alapján.
Töltse le a pénzügyi elemzést Excelben a Popov webhelyről

A vállalkozás pénzügyi elemzésének Excel táblázatai, Zaikovsky V.E. (A JSC Tomsk Measuring Equipment Plant gazdasági és pénzügyi igazgatói) lehetővé teszik a külső számviteli kimutatások 1. és 2. űrlapja alapján egy vállalkozás csődjének kiszámítását az Altman, Taffler és Lees modell szerint, a pénzügyi helyzet felmérését. a vállalkozás likviditása, pénzügyi stabilitása és az állóeszközök állapota, az eszközforgalom, a jövedelmezőség szempontjából. Ezen túlmenően összefüggést találnak egy vállalkozás fizetésképtelensége és az állam vele szemben fennálló tartozása között. Vannak grafikonok a gazdálkodó eszközeinek és kötelezettségeinek időbeli változásairól.
Pénzügyi elemzés letöltése Excelben Zaikovsky-tól

Excel táblázatok pénzügyi elemzéshez Malakhov V.I. lehetővé teszi az egyenleg százalékos formában történő kiszámítását, az irányítás hatékonyságának felmérését, a pénzügyi (piaci) stabilitás felmérését, a likviditás és a fizetőképesség felmérését, a jövedelmezőség, az üzleti tevékenység, a vállalat piaci pozíciójának felmérését, az Altman modellt. A mérleg eszközeinek, a bevételek dinamikájának, a bruttó és nettó nyereség dinamikájának, valamint az adósságdinamika diagramjainak összeállítása történik.
Pénzügyi elemzés letöltése Excelben a Malakhov webhelyről

Excel táblázatok pénzügyi elemzéshez Repina V.V. cash flow-k, nyereség-veszteség, adósságváltozások, készletváltozások, mérlegtételek változásának dinamikája, pénzügyi mutatók számítása GAAP formátumban. Lehetővé teszi a vállalkozás arányos pénzügyi elemzését.
Töltse le a pénzügyi elemzést Excelben a Repin webhelyről

Excel táblázatok Salova A.N., Maslova V.G. lehetővé teszi pénzügyi helyzetének pontozásos elemzésének elvégzését. A spektrumpontozási módszer a pénzügyi és gazdasági elemzés legmegbízhatóbb módszere. Lényege a pénzügyi mutatók elemzésében rejlik a kapott értékek standard értékekkel való összehasonlításával, egy olyan rendszer segítségével, amely ezeket az értékeket az optimális szinttől távoli zónákra „teríti”. A pénzügyi mutatók elemzése úgy történik, hogy a kapott értékeket összehasonlítják az ajánlott standard értékekkel, amelyek a küszöbértékek szerepét töltik be. Minél távolabb van az együtthatók értéke a standard szinttől, annál alacsonyabb a pénzügyi jólét mértéke, és annál nagyobb a kockázata annak, hogy a fizetésképtelen vállalkozások kategóriájába kerüljenek.

Pénzügyi elemzés Excelben

Pénzügyi elemzés Excelben Cél.

A pénzügyi számítások a közgazdaságtudomány egyik ága, amely speciális technikák és módszerek együtteséből áll, amelyek célja a vezetői döntések meghozatala során alkalmazott problémák megoldása, valamint a pénzügyi és gazdasági tranzakciók hatékonyságának kvantitatív elemzése, amely lehetővé teszi a kereskedelmi ügyletek optimális jellemzői a különféle feltételek függvényében azok megvalósítása.

Az Excel táblázatkezelőben a pénzügyi számításokat mind beépített, mind kiegészítő pénzügyi funkciókkal végzik, amelyek célja a pénzügyi tranzakciók mennyiségi elemzésének folyamata és a releváns gazdasági mutatók (például az amortizáció összege, az értékcsökkenés összege) automatizálása. hitel törlesztése, befektetés vagy hitel költsége, betéti kamatok stb.).

Jegyzet: További funkciók, amelyekhez kiegészítő telepítésre van szükség"Elemző csomag" ( Elemzés ToolPak ) a mellékelt bővítménykezelő segítségévelMicrosoft Excel, itt nem veszik figyelembe.

A pénzügyi funkciók típusai.

A megoldandó feladatok típusa alapján az Excel összes pénzügyi funkciója a következő feltételes csoportokba sorolható:

Az értékcsökkenési leírások kiszámításának függvényei.

Funkciók a közönséges járadékok elemzéséhez.

A beruházási projektek hatékonyságának elemzésére szolgáló funkciók.

Ezenkívül az Excel az értékpapírok számítási elemzésére szolgáló függvényeket is használhat. Ebben a csoportban minden funkció kiegészítő, és itt nem tárgyaljuk.

Az értékcsökkenési leírások kiszámításának függvényei.

Az Excel a pénzügyi funkciók egy külön csoportját valósítja meg, amely lehetővé teszi a hosszú távú eszközök értékcsökkenési terveinek elkészítésének folyamatát, amelyekhez közel azonos a szükséges argumentumkészlet:

könyv szerinti értéke eszköz a működési időszak elején;

maradvány (felszámolási) érték eszköz;

élettartam egy eszköz (hasznos élettartama);

időszak– az amortizációs időszak sorszáma.

Az amortizációs díjak kiszámítására szolgáló függvények különböző értékcsökkenési leírási módszereket használnak:

Az eszközök értékcsökkenési leírásának alapvető módszerei és azok számítási függvényei MS Excelben

APL() függvény felhasználáskor kiszámítja az éves levonások összegét egyenes vonalú leírási módszer az eszköz értékcsökkenése.

ASCH(), FOO(), DDOB() függvények végrehajtani az alkalmazást gyorsított módszerek értékcsökkenés, amelyek lehetővé teszik az eszközök bekerülési értékének nagy részét az üzemeltetés kezdeti időszakában, amikor azokat maximális intenzitással használják, így tartalékot képeznek azok időbeni cseréjére fizikai elhasználódás vagy elavulás esetén. A gyorsított értékcsökkenési leírási módszerek lehetővé teszik a vállalkozás adóalapjának csökkentését is.

A fenti függvények gyakorlati alkalmazásának leírására a következő példát adjuk.

Tegyük fel, hogy vásárolt valamilyen berendezést a vállalkozása termelési tevékenységének biztosítására. Ennek az eszköznek az üzembe helyezésekor a kezdeti költsége 10 000 ezer rubel volt. A berendezés hasznos élettartama 6 év. Bármilyen típusú (több mint 1 évig működő) hosszú távú eszköznek vannak olyan tulajdonságai, mint a fizikai és erkölcsi elavulás. Így az eszköz élettartamának (hasznos élettartamának) végén a likvidációs értéke várhatóan 1000 ezer rubel lesz.

Meg kell határozni az amortizációs díjak összegét minden időszakra (évre), az eszközök amortizációjának leírásának különféle lehetőségeivel, amelyek az orosz gyakorlatban a leggyakoribbak, és értékelni kell a kapott eredményeket egy adott felhasználás hatékonysága szempontjából. módszer a vállalkozásnál.

Az Excel-táblázatban lévő probléma megoldásához kövesse az alábbi lépéseket:

Először írja be a bemeneti adatokat a munkalapra: a kezdeti költséget, a maradványértéket és az eszköz élettartamát egy táblázatban. Példánkban a C3:C5 cellák tartományában, az ábrán látható módon:

Példánkhoz létre kell hoznunk egy táblázatot, amely lehetővé teszi az értékcsökkenés összegének kiszámítását több függvény és különböző értékcsökkenési módszer segítségével.

A létrehozott táblázat bármelyik cellájába írjon be egy képletet az értékcsökkenés összegének kiszámításához az értékcsökkenés egyenletes leírásához - függvény APL().

Az Excelben a függvények bevitele a "Funkciómesterek", amelyet paranccsal hívnak meg Beszúrás/Funkció… vagy a Standard eszköztár gombra kattintva. Ha függvényt szeretne beírni egy cellába, válasszon egy kategóriát Pénzügyi a bal oldali listából megjelenő ablakban, a jobb oldalon pedig a megfelelő listából a kívánt funkciót.

Kattintson a gombra RENDBEN. A munkalapon megjelenik egy párbeszédpanel a képletsorban a kiválasztott függvény nevével, valamint a kötelező és nem kötelező argumentumokkal. Az egyes függvények neve után az argumentumok zárójelben vannak megadva. Ha egy függvény nem vesz fel argumentumokat, akkor a nevét üres zárójelek () követik, köztük szóköz nélkül. Az érvek elkülönülnek egymástól pontosvessző (;). A formula elem lehet cellacím abszolút vagy relatív hivatkozás formájában, pl. Ennek a cellának a tartalma részt vesz a számításban.

Az összes függvény szintaxisa megtekinthető a függvényvarázslóban. Az amortizációs díjak kiszámítására szolgáló függvények szintaxisát az „Eszközök értékcsökkenésének alapvető módszerei és számítási függvényei MS Excelben” táblázat tartalmazza.

Az értékcsökkenés összegének kiszámításakor lineáris értékcsökkenési módszerrel forma relációt használunk:

Bárkinek énth az eszköz hasznos élettartamának időszaka, az elhatárolt értékcsökkenés összege nukleáris tengeralattjáró én ugyanaz.

A C10:C15 cellatartomány tartalmazza az értékcsökkenés kiszámításának képletét az Excel szintaxis szerint:

=APL(10000;1000;6) (Visszaadott eredmény: 1500,00).

Az alábbiakban közöljük az eszközamortizáció gyorsított leírására vonatkozó értékcsökkenési leírás számításának eredményeit.

ASCH() függvény használ évek összegének módszere az értékcsökkenés kiszámításakor az eszköz hátralévő élettartamának az évek összegéhez viszonyított arányaként, szorozva a kezdeti és a maradványérték különbségével. Algebrailag az eszköz adott időszakra vonatkozó értékcsökkenésének kiszámításának képlete a következő:

Ahol: induló költség– az eszköz kezdeti bekerülési értéke;

felszámolási érték– az eszköz likvidációs értéke;

kifejezést– az eszköz élettartama;

időszak– az amortizációs időszak sorszáma;

Így két egymást követő időszakban (például az 1. és a 2. időszakban) az értékcsökkenés mértéke a következő lesz:

= ASCH(10000;1000;6;1) (Eredmény: 2571.43)

= ASCH(10000;1000;6;2) (Eredmény: 2142.86)

FUO() függvény megvalósítja csökkenő mérleg módszer, ahol az amortizáció meghatározása a nettó könyv szerinti értékre (eredeti bekerülési érték csökkentve a halmozott értékcsökkenéssel) meghatározott (fix) leírási rátával történik.

Egy eszköz adott időszakra vonatkozó értékcsökkenésének kiszámításakor a függvény a következő képletet használja:

Ahol: halmozott értékcsökkenés– halmozott értékcsökkenés az eszközök korábbi üzemeltetési időszakaira vonatkozóan;

ajánlatot– fix kamatláb, amelyet az alábbi képlet alapján számítanak ki Excelben:

,

A kamatláb kiszámításakor annak értékét három tizedesjegyre kerekítjük.

A funkció használatának speciális esete DOB() az értékcsökkenés számítása az eszköz első és utolsó működési időszakára.

Az eszköz első működési időszakára az értékcsökkenési leírást a következő képlet alapján számítják ki:

Az utolsó időszakra a funkció DOB() más képletet használ:

Opcionális érv hónap olyan esetekben alkalmazzák, amikor az értékcsökkenés összegének pontosabb kiszámítása szükséges (ha az eszköz az év egy hónapjában került a mérlegbe).

Így az 1. és 2. időszakra az értékcsökkenés:

= FOO(10000;1000;6;1) (Eredmény: 3190.00)

= FOO(10000;1000;6;2) (Eredmény: 2172.39)

Kettős leírási módszer gyorsított éves amortizációs kulcs alkalmazása alapján. Ez utóbbit általában az egyenletes leíráshoz használt aránynak tekintik, megszorozva egy bizonyos együtthatóval. Az Excelben ezt a módszert a függvény valósítja meg DDOB(), lehetővé teszi, hogy bármilyen pozitív számot használjon együtthatóként. Alapértelmezés szerint az együttható értéke 2.

Értékcsökkenési leírás összege a énth az időszakot a következő összefüggés határozza meg:

Ahol: együttható – együttható, amely meghatározza a könyv szerinti érték csökkenésének mértékét (amortizáció gyorsulása).

A kopás függvény segítségével történő kiszámításakor DDOB() az amortizáció összege az első időszakban maximális, a következő időszakokban csökken.

Ha nem szükséges az értékcsökkenés kétszeres leírása a számításokban, akkor változtathatja az argumentum értékét együttható.

Példánkban az 1. és 2. időszakra vonatkozó értékcsökkenés a következő lesz:

= DDOB(10000;1000;6;1) (Eredmény: 3333.33)

= DDOB(10000;1000;6;2) (Eredmény: 2222.22)

Az amortizációs összegek időszakonkénti kiszámításának végeredménye az értékcsökkenés leírásának különféle lehetőségeivel a következőképpen néz ki:

PUO() függvény visszaadja egy eszköz értékcsökkenési rátáját bármely kiválasztott időszakra, beleértve a részidőszakokat is, a kétszeres csökkenő egyenleg módszerével vagy más megadott módszerrel. Ebben az esetben az időszak és az élettartam határait azonos mértékegységekben (nap, hónap, év) kell megadni.

Függvény szintaxis:

=PUO (kezdeti érték; megtakarítási érték; értékcsökkenési időszak; kezdeti időszak; záró időszak; együttható; váltás nélkül),

ahol: kezdeti időszak – az a kezdeti időszak, amelyre az értékcsökkenést számítják;

végső időszak – az utolsó időszak, amelyre az értékcsökkenést számítják.

A kezdő és záró időszakot az eszköz élettartamával azonos mértékegységekben kell kifejezni.

Váltás nélkül – egy logikai érték (opcionális paraméter), amely meghatározza, hogy lineáris értékcsökkenést kell-e alkalmazni, ha az értékcsökkenési leírás összege meghaladja a csökkenő értékcsökkenési egyenleg számított összegét.

N
például:

a) 6-12 hónapos működési időszakra:

=PUO(10000;1000;6*12;6;12) (Eredmény: 1313.28)

Ahol: 6 év * 12 hónap– ezen eszköz üzemeltetési hónapjainak teljes száma;

6,12 – az amortizációs időszak sorszámai.

b) 1-től 200 üzemnapig (évi napok pontos számával):

=PUO(10000;1000;6*365;1;200) (Eredmény: 1660.95)

Jó napot kívánok, kedves látogató.

A táblázat adatait felhasználva egy kereskedelmi bank alapvető pénzügyi elemzését végezheti el. Ehhez vigye át a pénzügyi kimutatások adatait a számítási táblázatokba, majd kattintson a „frissítés” gombra, és a mutatók automatikusan számítódnak.

Figyelem: 2016-tól megváltozott a banki jelentéstétel. A bank pénzügyi helyzetét és teljesítményét elemző szolgáltatás új verziója itt található:.

1. A világoskék cellákba írja be az eredeti banki mérleg és eredménykimutatás adatait a példaszámok helyére.
2. Ezután görgessen lefelé az oldalon, kattintson a „frissítés” gombra - minden adat újraszámításra kerül. Csak annyit kell tennie, hogy kijelöli őket, másolja át őket a dokumentumba.

Ezen az oldalon alapszintű elemzést végezhet a bank pénzügyi és vagyoni helyzetéről és pénzügyi eredményeiről:

1. Az eszközök dinamikájának horizontális elemzése
2. Az eszközszerkezet vertikális elemzése
3. A kötelezettségek dinamikájának horizontális elemzése
4. A kötelezettségszerkezet vertikális elemzése
5. A szavatolótőke-források dinamikájának horizontális elemzése
6. A szavatolótőke-források szerkezetének vertikális elemzése
7. A mérlegen kívüli kötelezettségek dinamikájának horizontális elemzése
8. A mérlegen kívüli kötelezettségek szerkezetének vertikális elemzése
9. A pénzügyi eredmények dinamikájának horizontális elemzése

Az elemzésből levont következtetések a feltárt problémákon alapulnak: példák az elemzés során azonosított problémákra.

Példák az azonosított problémákat kiküszöbölő tevékenységekre: példák a WRC-re vonatkozó tevékenységekre.

Következtetéseket vonhat le a pénzügyi elemzésről saját maga, vagy megrendelheti bármely diákcserén.

A költségbecsléshez kérést hagyhat a tőzsdén. Ha senki sem közeledik, egyszerűen törölje az alkalmazást, és kész.

Üdvözlettel, Alekszandr Krylov. segítségével felveheti velem a kapcsolatot vk.com/aldex.

Az adatok megadása előtt olvassa el ezt a cikket:

Ha a táblázat nem illik, nyissa meg új ablakban: a bank pénzügyi helyzetének és teljesítményének elemzése

A pénzügyi elemzés:

• A táblázat adatait felhasználva egy költségvetési intézmény (szervezet) pénzügyi alapelemzése végezhető el. Ehhez vigye át a pénzügyi kimutatások adatait a számítási táblákba, majd kattintson a...
• Ez az oldal egy ingyenes automatikus pénzügyi elemzési táblázatot tartalmaz, amely hasonló egy Excel (xls) táblázathoz. Egyszerűen írja be a nyers mérleg és eredménykimutatás adatait...
• Ezen az oldalon kifejezett elemzést végezhet a vállalkozás pénzügyi-gazdasági tevékenységéről és állapotáról. Csak adja meg a kezdeti adatokat három jelentési dátumhoz, és megtörténik az automatikus számítás (ha nem,...
• A pénzügyi stabilitás meghatározása egyrészt együtthatók segítségével, másrészt egy háromkomponensű pénzügyi stabilitási mutató segítségével történik.Először adok egy listát az együtthatókról: Tőkearány, Agility koefficiens...
• A kötelezettségek szerkezete - a különböző típusú kötelezettségek és a saját tőke részesedésének aránya a vállalkozás kötelezettségeinek teljes összegében. A kötelezettségek saját források és...
• A pénzügyi elemzéssel foglalkozó szakdolgozatok, tanfolyamok, mester- és egyéb oktatási munkák készítésekor nagyon gyakran van szükség olyan elemzésre, amely három évre vonatkozó adatokkal csak a végén van...
• Ez a bejegyzés a pénzügyi számviteli kimutatások egyedülálló ingyenes generátorát tartalmazza három évre. Ha mérlegre és eredménykimutatásra van szüksége a munkájához és...
• Ezen az oldalon egy kereskedelmi vállalkozás pénzügyi eredményeit elemezheti, lehetővé teszi a dinamika és…
• A weboldalon két feladatot hajthat végre: Egyrészt online pénzügyi elemzést végezhet, másrészt az alábbiakban ezen az oldalon le van írva minden olyan elemzéstípus, amely...
• Ez a bejegyzés egy egyszerű online táblázatot tartalmaz, amely lehetővé teszi egy szervezet hitelképességének értékelését. A hitelképesség felmérése a Nevolina E.V. módszerei szerint történik. és az orosz OJSC Sberbank. Üdvözlettel: Alexander…

A Microsoft Excel egy sor eszköztárat biztosít a felhasználónak a vállalkozás pénzügyi tevékenységének elemzéséhez, statisztikai számítások elvégzéséhez és előrejelzésekhez.

A beépített függvények, képletek és programkiegészítők lehetővé teszik a munka oroszlánrészének automatizálását. Az automatizálásnak köszönhetően a felhasználónak csak új adatokat kell megadnia, ezek alapján automatikusan elkészülnek a kész jelentések, amelyek összeállítása sokaknál órákat vesz igénybe.

Példa egy vállalkozás pénzügyi elemzésére Excelben

A feladat a pénzügyi tevékenységek eredményeinek és a vállalkozás állapotának tanulmányozása. Célok:

• becsülje meg a vállalat piaci értékét;
• azonosítani a hatékony fejlesztés módjait;
• fizetőképességet, hitelképességet elemezni.

A pénzügyi tevékenységek eredményei alapján a vezető stratégiát dolgoz ki a vállalkozás további fejlesztésére.

Egy vállalkozás pénzügyi helyzetének elemzése magában foglalja

• a mérleg és az eredménykimutatás elemzése;
• mérleg likviditáselemzés;
• a vállalkozás fizetőképességének és pénzügyi stabilitásának elemzése;
• üzleti tevékenység, vagyoni helyzet elemzése.

Nézzük meg a mérleg Excelben történő elemzésének technikáit.

Először készítünk egy mérleget (például sematikusan, az 1. űrlap összes adatának felhasználása nélkül).

Elemezzük az eszközök és források szerkezetét, a tételek értékváltozásának dinamikáját - összehasonlító analitikai mérleget építünk.

Egyszerű képletek segítségével megjelenítettük a mérlegtételek dinamikáját. Ugyanígy összehasonlíthatja a különböző vállalkozások mérlegét.

Milyen eredményeket ad az analitikai mérleg?

1. A mérleg devizaneme a beszámolási időszak végén nagyobb lett a kezdeti időszakhoz képest.
2. A befektetett eszközök gyorsabban nőnek, mint a forgóeszközök.
3. A társaság saját tőkéje nagyobb, mint a kölcsöntőkéje. Ráadásul a saját növekedési ütemünk meghaladja a felvett források dinamikáját.
4. A szállítók és a kintlévőségek körülbelül azonos ütemben nőnek.

Statisztikai adatelemzés Excelben

Az Excel eszközök széles skáláját kínálja a statisztikai módszerek megvalósításához. Némelyikük beépített funkció. Speciális adatfeldolgozási módszerek az Elemzési csomag kiegészítőben érhetők el.

Nézzük a népszerű statisztikai függvényeket.

A példában az adatok többsége átlag feletti, mert az aszimmetria nagyobb, mint „0”.

KURTESS összehasonlítja a kísérleti eloszlás maximumát a normál eloszlás maximumával.

A példában a kísérleti adateloszlás maximuma nagyobb, mint a normál eloszlás.